Reati Presupposto

Reati presupposto: cosa sono

I reati presupposto sono reati la cui commissione fa sorgere la responsabilità dell’ente ai sensi della normativa di cui al D. Lgs 231/2001. La fattispecie di reato delineate nel decreto è varia e comprende categorie come la corruzione, il riciclaggio, le violazioni ambientali, le false dichiarazioni, la frode, i delitti di vari tipo e molto altro.

Categorie reati presupposto

Le tipologie di reato previste dal D.Lgs. 231/2001 sono molteplici e coinvolgono tutte le aree delle attività svolte all’interno dell’organizzazione. L’elenco è in fase di ampliamento con ulteriori interventi normativi che potrebbero andare ad estendere la portata dell’elenco dei reati presupposto. A seguito di un’analisi sulle rispettive aree identificate come quelle a maggior rischio,  le organizzazioni individuano i settori con processi più sensibili e rischiosi per la violazione della normativa,  sulla base dell’elenco delle tipologie di reato presupposto Modello 231: Indebita percezione di erogazioni, truffa in danno dello Stato, di un ente pubblico o dell’Unione europea o per il conseguimento di erogazioni pubbliche, frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico e frode nelle pubbliche forniture.

Malversazione di erogazioni pubbliche
Indebita percezione di erogazioni pubbliche
Truffa in danno dello Stato o di altro ente pubblico o delle Comunità europee
Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche
Frode informatica in danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640-ter c.p.)
Frode nelle pubbliche forniture
Frode ai danni del Fondo europeo agricolo

Delitti informatici e trattamento illecito di dati

Documenti informatici
Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico
Detenzione, diffusione e installazione abusiva di apparecchiature, codici e altri mezzi atti all’accesso a sistemi informatici o telematici
Detenzione, diffusione e installazione abusiva di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico
Intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche
Detenzione, diffusione e installazione abusiva di apparecchiature e di altri mezzi atti a intercettare, impedire o interrompere comunicazioni informatiche o telematiche
Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici
Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato o da altro ente pubblico o comunque di pubblica utilità
Danneggiamento di sistemi informatici o telematici
Danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità
Frode informatica del certificatore di firma elettronica
Violazione delle norme in materia di Perimetro di sicurezza nazionale cibernetica

Delitti di criminalità organizzata

Associazione di tipo mafioso anche straniere
Associazione per delinquere
Scambio elettorale politico-mafioso
Sequestro di persona a scopo di estorsione
Associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope
Tutti i delitti se commessi avvalendosi delle condizioni previste dall´art. 416-bis c.p. per agevolare l´attività delle associazioni previste dallo stesso articolo
Illegale fabbricazione, introduzione nello Stato, messa in vendita, cessione, detenzione e porto in luogo pubblico o aperto al pubblico di armi da guerra o tipo guerra o parti di esse, di esplosivi, di armi clandestine nonché di più armi comuni da sparo escluse quelle previste dall’articolo 2, comma terzo, della legge 18 aprile 1975, n. 110

Peculato, concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità, corruzione e abuso d’ufficio

Concussione
Corruzione per l’esercizio della funzione
Corruzione per un atto contrario ai doveri di ufficio
Circostanze aggravanti
Corruzione in atti giudiziari
Induzione indebita a dare o promettere utilità
Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio
Pene per il corruttore
Istigazione alla corruzione
Peculato, concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità, corruzione e istigazione alla corruzione di membri delle Corti internazionali o degli organi delle Comunità europee o di assemblee parlamentari internazionali o di organizzazioni internazionali e di funzionari delle Comunità europee e di Stati esteri
Traffico di influenze illecite
Peculato (limitatamente al primo comma)
Peculato mediante profitto dell’errore altrui
Abuso d’ufficio

Falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento

Alterazione di monete
Falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di monete falsificate
Spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate
Spendita di monete falsificate ricevute in buona fede
Falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o messa in circolazione di valori di bollo falsificati
Contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico credito o di valori di bollo
Fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di monete, di valori di bollo o di carta filigranata
Uso di valori di bollo contraffatti o alterati
Contraffazione, alterazione o uso di marchi o segni distintivi ovvero di brevetti, modelli e disegni
Introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi

Delitti contro l’industria e il commercio

Illecita concorrenza con minaccia o violenza”
Turbata libertà dell’industria o del commercio
Frodi contro le industrie nazionali
Frode nell’esercizio del commercio
Vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine
Vendita di prodotti industriali con segni mendaci
Fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale
Contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti agroalimentari

Reati societari

False comunicazioni sociali
Fatti di lieve entità
False comunicazioni sociali delle società quotate
Impedito controllo
Indebita restituzione di conferimenti
Illegale ripartizione degli utili e delle riserve
Illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante
Operazioni in pregiudizio dei creditori
Omessa comunicazione del conflitto d’interessi
Formazione fittizia del capitale
Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori
Corruzione tra privati
Istigazione alla corruzione tra privati
Illecita influenza sull’assemblea
Aggiotaggio
Ostacolo all’esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza

Reati con finalità di terrorismo o di eversione dell’ordine democratico previsti dal codice penale e dalle leggi speciali

Associazioni sovversive
Associazioni con finalità di terrorismo anche internazionale o di eversione dell’ordine democratico
Circostanze aggravanti e attenuanti
Assistenza agli associati
Arruolamento con finalità di terrorismo anche internazionale
Organizzazione di trasferimento per finalità di terrorismo
Addestramento ad attività con finalità di terrorismo anche internazionale
Finanziamento di condotte con finalità di terrorismo
Sottrazione di beni o denaro sottoposti a sequestro
Condotte con finalità di terrorismo
Attentato per finalità terroristiche o di eversione
Atto di terrorismo con ordigni micidiali o esplosivi
Atti di terrorismo nucleare
Sequestro di persona a scopo di terrorismo o di eversione
Sequestro a scopo di coazione
Istigazione a commettere alcuno dei delitti preveduti dai Capi primo e secondo
Cospirazione politica mediante accordo
Cospirazione politica mediante associazione
Banda armata: formazione e partecipazione
Assistenza ai partecipi di cospirazione o di banda armata
Impossessamento, dirottamento e distruzione di un aereo
Danneggiamento delle installazioni a terra
Sanzioni
Pentimento operoso
Convenzione di New York del 9 dicembre 1999

Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili

Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili

Delitti contro la personalità individuale

Riduzione o mantenimento in schiavitù o in servitù
Prostituzione minorile
Pornografia minorile
Detenzione o accesso a materiale pornografico
Pornografia virtuale
Iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile
Tratta di persone
Acquisto e alienazione di schiavi
Intermediazione illecita e sfruttamento del lavoro
Adescamento di minorenni

Reati di abuso di mercato

Manipolazione del mercato
Abuso o comunicazione illecita di informazioni privilegiate. Raccomandazione o induzione di altri alla commissione di abuso di informazioni privilegiate

Altre fattispecie in materia di abusi di mercato

Divieto di manipolazione del mercato
Divieto di abuso di informazioni privilegiate e di comunicazione illecita di informazioni privilegiate

Reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell’igiene e della salute sul lavoro

Lesioni personali colpose
Omicidio colposo

Ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, nonché autoriciclaggio

Ricettazione
Riciclaggio
Impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita
Autoriciclaggio

Delitti in materia di strumenti di pagamento diversi dai contanti

Indebito utilizzo e falsificazione di strumenti di pagamento diversi dai contanti
Detenzione e diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a commettere reati riguardanti strumenti di pagamento diversi dai contanti
Frode informatica aggravata dalla realizzazione di un trasferimento di denaro, di valore monetario o di valuta virtuale

Altre fattispecie in materia di strumenti di pagamento diversi dai contanti

Altre fattispecie

Delitti in materia di violazione del diritto d’autore

Reati di cui al punto precedente commessi su opere altrui non destinate alla pubblicazione qualora ne risulti offeso l’onore o la reputazione
Messa a disposizione del pubblico, in un sistema di reti telematiche, mediante connessioni di qualsiasi genere, di un’opera dell’ingegno protetta, o di parte di essa
Abusiva duplicazione, per trarne profitto, di programmi per elaboratore; importazione, distribuzione, vendita o detenzione a scopo commerciale o imprenditoriale o concessione in locazione di programmi contenuti in supporti non contrassegnati dalla SIAE; predisposizione di mezzi per rimuovere o eludere i dispositivi di protezione di programmi per elaboratori
Riproduzione, trasferimento su altro supporto, distribuzione, comunicazione, presentazione o dimostrazione in pubblico, del contenuto di una banca dati; estrazione o reimpiego della banca dati; distribuzione, vendita o concessione in locazione di banche di dati
Abusiva duplicazione, riproduzione, trasmissione o diffusione in pubblico con qualsiasi procedimento, in tutto o in parte, di opere dell’ingegno destinate al circuito televisivo, cinematografico, della vendita o del noleggio di dischi, nastri o supporti analoghi o ogni altro supporto contenente fonogrammi o videogrammi di opere musicali, cinematografiche o audiovisive assimilate o sequenze di immagini in movimento; opere letterarie, drammatiche, scientifiche o didattiche, musicali o drammatico musicali, multimediali, anche se inserite in opere collettive o composite o banche dati; riproduzione, duplicazione, trasmissione o diffusione abusiva, vendita o commercio, cessione a qualsiasi titolo o importazione abusiva di oltre cinquanta copie o esemplari di opere tutelate dal diritto d’autore e da diritti connessi; immissione in un sistema di reti telematiche, mediante connessioni di qualsiasi genere, di un’opera dell’ingegno protetta dal diritto d’autore, o parte di essa
Mancata comunicazione alla SIAE dei dati di identificazione dei supporti non soggetti al contrassegno o falsa dichiarazione
Fraudolenta produzione, vendita, importazione, promozione, installazione, modifica, utilizzo per uso pubblico e privato di apparati o parti di apparati atti alla decodificazione di trasmissioni audiovisive ad accesso condizionato effettuate via etere, via satellite, via cavo, in forma sia analogica sia digitale

Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all’autorità giudiziaria

Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all’autorità giudiziaria

Reati ambientali

Disastro ambientale
Inquinamento ambientale
Delitti colposi contro l´ambiente
Traffico e abbandono di materiale ad alta radioattività
Circostanze aggravanti
Uccisione, distruzione, cattura, prelievo, detenzione di esemplari di specie animali o vegetali selvatiche protette
Distruzione o deterioramento di habitat all´interno di un sito protetto
Importazione, esportazione, detenzione, utilizzo per scopo di lucro, acquisto, vendita, esposizione o detenzione per la vendita o per fini commerciali di specie protette
Scarichi di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose; scarichi sul suolo, nel sottosuolo e nelle acque sotterranee; scarico nelle acque del mare da parte di navi od aeromobili
Attività di gestione di rifiuti non autorizzata
Inquinamento del suolo, del sottosuolo, delle acque superficiali o delle acque sotterranee
Traffico illecito di rifiuti
Violazione degli obblighi di comunicazione, di tenuta dei registri obbligatori e dei formulari
Attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti
False indicazioni sulla natura, sulla composizione e sulle caratteristiche chimico-fisiche dei rifiuti nella predisposizione di un certificato di analisi di rifiuti; inserimento nel SISTRI di un certificato di analisi dei rifiuti falso; omissione o fraudolenta alterazione della copia cartacea della scheda SISTRI – area movimentazione nel trasporto di rifiuti
Sanzioni
Inquinamento doloso provocato da navi
Inquinamento colposo provocato da navi
Cessazione e riduzione dell´impiego delle sostanze lesive

Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare

Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare
Disposizioni contro le immigrazioni clandestine

Razzismo e xenofobia

Propaganda e istigazione a delinquere per motivi di discriminazione razziale, etnica e religiosa

Frode in competizioni sportive, esercizio abusivo di gioco o di scommessa e giochi d’azzardo esercitati a mezzo di apparecchi vietati

Esercizio abusivo di attività di giuoco o di scommessa
Frodi in competizioni sportive

Reati Tributari

Dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti
Dichiarazione fraudolenta mediante altri artificiù
Emissione di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti
Occultamento o distruzione di documenti contabili
Sottrazione fraudolenta al pagamento di imposte
Dichiarazione infedele
Omessa dichiarazione
Indebita compensazione

Contrabbando

Contrabbando nel movimento delle merci attraverso i confini di terra e gli spazi doganali
Contrabbando nel movimento delle merci nei laghi di confine
Contrabbando nel movimento marittimo delle merci
Contrabbando nel movimento delle merci per via aerea
Contrabbando nelle zone extra-doganali
Contrabbando per indebito uso di merci importate con agevolazioni doganali
Contrabbando nei depositi doganali
Contrabbando nel cabotaggio e nella circolazione
Contrabbando nell’esportazione di merci ammesse a restituzione di diritti
Contrabbando nell’importazione od esportazione temporanea
Contrabbando di tabacchi lavorati esteri
Circostanze aggravanti del delitto di contrabbando di tabacchi lavorati esteri
Associazione per delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi lavorati esteri
Altri casi di contrabbando
Circostanze aggravanti del contrabbando

Delitti contro il patrimonio culturale

Furto di beni culturali
Appropriazione indebita di beni culturali
Ricettazione di beni culturali
Falsificazione in scrittura privata relativa a beni culturali
Violazioni in materia di alienazione di beni culturali
Importazione illecita di beni culturali
Uscita o esportazione illecite di beni culturali
Distruzione, dispersione, deterioramento, deturpamento, imbrattamento e uso illecito di beni culturali o paesaggistici
Contraffazione di opere d’arte

Riciclaggio di beni culturali e devastazione e saccheggio di beni culturali e paesaggistici

Riciclaggio di beni culturali
Devastazione e saccheggio di beni culturali e paesaggistici

Responsabilità degli enti per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato

Commercio di sostanze alimentari contraffatte o adulterate
Adulterazione e contraffazione di sostanze alimentari
Commercio di sostanze alimentari nocive
Contraffazione, alterazione o uso di segni distintivi di opere dell´ingegno o di prodotti industriali
Introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi
Frode nell´esercizio del commercio
Vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine
Vendita di prodotti industriali con segni mendaci
Contraffazione di indicazioni geografiche denominazioni di origine dei prodotti agroalimentari

Reati transnazionali

Associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope
Disposizioni contro le immigrazioni clandestine
Associazione per delinquere finalizzata al contrabbando di tabacchi lavorati esteri
Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all’autorità giudiziaria
Favoreggiamento personale
Associazione per delinquere
Associazione di tipo mafioso